Huom: Varmuuden vuoksi päivitä ohjelma aina uusimpaan
versioon linkistä wkpaiv.exe,
sillä verotili -ominaisuus on vielä testivaiheessa ja päivityksiä
voi tulla tiheään tahtiin.
Käynnistä Asteri Kirjanpito.
Valitse Ohje | Tietoja Asteri Kirjanpidosta.
Jos päiväys on 26.10.2009 tai uudempi, ohjelmassa on verotiliominaisuudet
käytössäsi.
Jos Sinulla on vanhempi versio, asenna verotiliversio linkistä
wkpaiv.exe
Tarvitsenko uusia tilejä tilikarttaan?
Et välttämättä tarvitse uusia tilejä.
Jos Sinulla kuitenkin on palveluostoja muista EU-maista tai palvelumyyntejä
muihin EU-maihin, 0-verokannan alaista myyntiä tai muita uudessa kausiveroilmoituksessa
esiintyviä seikkoja, uusien tilien alv-koodit kuvattu tällä
sivulla kohdassa uudet alv koodit
Jos haluat seurata kirjanpidossa verotilitapahtumia verrataksesi jälkikäteen
verotiliotteeseen, voit perustaa verotilitapahtumat-tilin. Lisäohjeita
verotilitapahtumat-tilin käytöstä artikkelissa Verotilin
käsittely kirjanpidossa
Jos yrityksesi on pieni, Sinulla saattaa olla mahdollisuus tehdä
arvonlisäveron kausiveroilmoitus neljännesvuodelta tai kalenterivuodelta.
Tästä huolimatta voit tehdä päiväkirjat niiltä
ajanjaksoilta kuin ennenkin, esim. kuukausittain, koska Asteri Kirjanpidossa
on mahdollisuus valita ne päiväkirjat, joiden luvut lasketaan
yhteen kausiveroilmoitusta varten.
Asteri tarjoaa valittavaksi kaikkien yrityksen tilikausien päiväkirjat,
joten esim. vuoden pituinen ilmoitusjakso onnistuu, vaikka yrityksen tilikausi
olisi esim. helmikuun alusta tammikuun loppuun. Samoin neljännesvuosittain
ilmoittaminen onnistuu, vaikka tilikausi päättyisi esim. toukokuun
loppuun.
Jos tilikausi päättyy keskellä kuukautta, ilmoittaminen
onnistuu silloinkin. Vanhaan tilikauteen olet tehnyt esim. kirjaukset 1.-15.
päiviltä. Uuteen tilikauteen olet tehnyt 16.-31. päiviltä.
Kausiveroilmoitukseen tulee kokonaisten kuukausien lukuja, jolloin Sinun
tulee poimia molemmat em. päiväkirjat samaan ilmoitukseen.
Pitääkö arvonlisäverolliset tapahtumat kirjata
brutto- vai nettokirjauksin?
Tältä osin mikään ei muutu entiseen nähden.
Voit käyttää ihan samoja kirjaustapoja kuin ennenkin eli
mm. valita vapaasti, käytätkö alv-bruttokirjauksia vai nettokirjauksia.
Miten teen alv-bruttokirjausten verokirjauksen?
Aivan kuten ennenkin eli valitsemalla ALV | Kirjaa bruttokirjattujen
ALV.
Miten teen EU-kaupan verokirjauksen?
Kuten ennenkin eli valitsemalla ALV | Kirjaa yhteisöhankintojen
ALV. Asteri Kirjanpidon versio 20.10.2009 ja uudempi käsittelee tällöin
myös palveluostot EU-maista yms.
Miten saan päiväkirjaan alv-laskelmakirjaukset?
Valitse ALV | ALV-laskelmakirjaus 2010 alkaen
Aiemmin tositerivit synnytettiin samalla toiminnolla kuin tulostettiin
alv-laskelma. Versiosta 20.10.2009 alkaen on erillinen toiminto tälle
tositerivien luomiselle ja erillinen toiminto kausiveroilmoituksen lukujen
tulostamiselle:
Miten tulostan kausiveroilmoituksen luvut?
Valitse ALV | Kausiveroilmoitus 2010 alkaen
Voit valita esim. ”tästä päiväkirjasta”, jolloin
näet kuukauden luvut joko kuukausittaista ilmoittamista varten tai
omaa tarkistustasi varten.
Toinen vaihtoehto on ”valituista päiväkirjoista”, jolloin
pääset poimimaan päiväkirjat, jos ilmoitusjaksosi on
vaikkapa neljännesvuosi tai vuosi. Tällöin voit myös
rastittaa, että ruudulla Muistiossa näkyy sama tuloste myös
jaettuna kuukausittaisiin lukuihin, jolloin voit tarkistaa, mistä
luvuista ilmoitus koostuu.
Esimerkki:
Yrityksen tilikausi päättyy tammikuun lopussa.
Yritys ilmoittaa alv:n neljännesvuosittain.
Ensimmäisen neljännesvuoden ilmoitus saadaan valitsemalla
päiväkirjoja kahdesta tilikaudesta:
Kausiveroilmoituksen luvut voidaan tulostaa paperille, josta ne voidaan
edelleen näppäillä verohallinnon verotili-palveluun tai
kirjoittaa käsin paperilomakkeelle:
Samalla saadaan ruudulle laskelma, miten neljännesvuoden luvut
koostuvat yksittäisten kuukausien luvuista:
Miten teen sähköisen ilmoitustiedoston verohallinnolle?
Valitse ALV | Konekielinen kausiveroilmoitus 2010 alkaen
Voit valita esim. ”tästä päiväkirjasta”, jos ilmoitusjaksosi
on kuukausi.
Toinen vaihtoehto on ”valituista päiväkirjoista”, jolloin
pääset poimimaan päiväkirjat, jos ilmoitusjaksosi on
vaikkapa neljännesvuosi tai vuosi.
Sähköinen kausiveroilmoitus toimitetaan verohallinnolle Ilmoitin.fi
-palvelua apuna käyttäen.
Miten toimitaan, jos tuli annettua virheellinen kausiveroilmoitus?
Verohallinto antaa ohjeet kausiveroilmoituksen korjaamiseen.
Ohje kuuluu seuraavasti: ”Annetaan samalle kohdekaudelle uusi kausiveroilmoitus,
jolla ilmoitetaan vain muuttuvien verojen osalta muutoksen määrä,
plussaa tai miinusta. Kyseessä on lisäilmoitus. Korvaavaa ilmoitusta
ei voi enää antaa.”
Asteri-ohjelmassa ei ole automaattista toimintoa muutoksen määrän
ilmoittamiselle, vaan Sinun tulee ilmoittaa muutos omien laskelmiesi mukaisena
esimerkiksi paperilomakkeella tai verohallinnon Verotili-palvelussa. Asteri-ohjelmaan
Sinun tulee luonnollisesti tehdä kirjanpitoosi korjaukset, jos sellaisia
tarvitaan.
Huom! Älä missään nimessä lähetä
Asterin tuottamaa ilmoitustiedostoa uudelleen edes korjatusta tilanteesta,
koska silloin verotilille menisi samat velvoitteet kaksinkertaisina.
Huom! Älä missään nimessä lähetä
verohallintoon ensin miinusmerkkisenä aiempaa ilmoitustiedostoasi
ja sitten plusmerkkisenä korjatun tilanteen ilmoitustiedostoa. Myöhästymismaksu
lasketaan koko jälkimmäisen ilmoituksesi määrästä,
joten se tulee suuremmaksi kuin jos tekisit pelkän muutosilmoituksen.
Miten teen ALV-tarkistuslaskelman?
Aivan kuten ennenkin eli valitsemalla ALV | ALV-tarkistuslaskelma. Asteri
Kirjanpidon versio 20.10.2009 ja uudempi käsittelee tällöin
myös palveluostot EU-maista yms.
Arvonlisäveroni on negatiivinen ja työnantajamaksuja on maksettavana.
Miten tiedän maksettavan nettosumman?
Entä mistä voin verrata kirjanpidossa laskemiani arvonlisäveroja
ja verotiliotteessa näkyviä arvonlisäveroja?
Mistä näen verotilin saldon?
Entä arvion, mitä se tulee olemaan, ellen maksa lisää?
Valitse ALV | Verotilin tilanne.
Tämä ikkuna ei ole yhteydessä verohallintoon. Siihen
ei tule tietoja verohallinnosta eikä siitä lähde tietoja
verohallintoon, vaan ikkuna palvelee omaa tarkistamistasi ja maksamisen
suunnittelua.
Aina kun muutat syöttötietoja, paina ”PÄIVITÄ VEROTILI”
Syötä alkupäiväksi 1.1.2010, joka on verotilimenettelyn
voimaantulopäivä. Voit myös syöttää jonkin
myöhemmän päivän, jolloin tiedät verotilin saldon
olleen nolla. Aiemmankin päivän voit syöttää esim.
testailumielessä.
Syötä yrityksen kirjanpidon polku, esim. c:\winkp\firma\ ja
palkanmaksun polku, esim. c:\winpl\yritys\
Valitse alv:n ja työnantajasuoritusten ilmoitusjaksot.
Syötä verohallinnon määräämät hyvityskorot
ja viivästyskorot yms.
Syötä verotilille maksamasi summat.
Kun painat ”PÄIVITÄ VEROTILI”, oikean alakulman taulukkoon
tulee listaus verotilin tapahtumista.
Näkyvissä on myös verotilin loppusaldo, joka eroaa verotiliotteesta,
koska verotiliote on tietyltä menneeltä päivältä
kun taas tässä taulukossa näkyy uusimmatkin tekemäsi
kirjanpitokuukaudet.
Voit myös syöttää päivämäärän,
jolta verotilin saldo lasketaan. Jos syötät siihen verotiliotteen
päivämäärän, voit verrata suoraan verotiliotteeseen.
Jos syötät päivämääräksi vaikkapa seuraavan
12. päivän, näet, minkä verran Sinun tulee verotilille
maksaa, jotta saldo tulisi nollaksi.
Esimerkki:
Ilmoitusjakso on kuukausi.
Helmikuun arvonlisävero on negatiivinen.
Maaliskuulta on maksettavia työnantajamaksuja.
Paljonko on maksettava 12.4.2010 mennessä, kun aiemmat maksut
on maksettu tasan?
Syötä Saldo päivänä -kohtaan 12.4.2010 ja
paina PÄIVITÄ VEROTILI. Ko. kohdan vierestä näkyy,
että maksettavaa on 2337,00 euroa. ( = 2787,03 + 177,30 - 464,17)
Uudet ALV koodit kausiveroilmoitusta varten
Kausiveroilmoituksessa ilmoitetaan uusina tietoina EU-palveluostot
ja EU-palvelumyynnit sekä 0-verokannan alainen liikevaihto.
Ym. kirjanpito-ohjelman testiversio tukee näitä uusia ALV-koodeja
PHV22 EU-palveluosto, josta suoritetaan ja vähennetään ALV
PHV12
PHV8
PHS22 EU-palveluosto, josta suoritetaan ALV
PHS12
PHS8
PHM EU-palveluosto, manuaalikirjaus. Kirjanpitäjä kirjaa ALV:n käsin.
PHE EU-palveluosto, josta ei suoriteta ALV
PS EU-palveluostoista suoritettava ALV
PV EU-palveluostoista vähennettävä ALV
PM EU-palvelumyynti, joka verotetaan ostajan maassa
NO 0-verokannan alainen liikevaihto
Tarvittavat tilit voidaan lisätä yksitellen tarpeen mukaan
tilikausiin.
Jos käsiteltäviä tilikausia on paljon, voi käyttää
ohjelmaan 21.9.2009 tehtyä tilien lisäysautomaattia.
Toiminto on "Yritysluettelo" ikkunassa TIEDOSTO - LISÄÄ
TILIT CSV TIEDOSTOSTA.
Sillä voidaan viedä uudet tilit automaattisesti kaikkiin tilikausiin,
valitun kansion alla oleviin tilikausiin, yksittäiseen tilikauteen
tai määrätyllä tavalla merkittyihin, esim "09",
tilikausiin. Samalla saadaan vietyä myös uusi verokanta ALV kannat
ikkunaan.
Kirjoita lisättävät tilit Excel-taulukoksi. Ensimmäiseen
sarakkeeseen tilien numerot, toiseen ALV-koodit ja kolmanteen tilien nimet.
Tallenna CSV-muotoiseksi tiedostoksi C:\winkp> kansioon. Anna nimeksi
jokin sellainen että tunnistat sen vaikkapa "12_tilit.csv"
Tee samalla tavalla lisättävät alv-kannat CSV-tiedostoksi.
Kirjoita Exelissä ensimmäiseen sarakkeeseen 12 ja toiseen sarakkeeseen
12.
Tallenna CSV muodossa C:\winkp> kansioon, ja anna nimeksi vaikkapa "12_verokannat.csv"
Ota kirjanpidoista varmuuskopiot ennen tilien lisäämistä
ja kokeile ensin vaikkapa malliyritykseen.
Tilejä lisätessään tekee ohjelma automaattisesti varmuuskopion.
Ohjelma kopioi tilikauden tietokannan "var" tarkenteiseksi ja
merkitsee nimeen mukaan päivämäärän ja kelloajan.
Siten se kopioi esimerkiksi tiedoston my09.wkp tiedostoksi my09_wkp_20090921153825.var.
Ohjelma tulostaa ruudulle muistioon raportin tileistä, jotka eivät
päivittyneet.
Tilien saldot kohdistuvat kausiveroilmoitukselle ALV-koodien mukaan
seuraavasti:
Kausiveroilmoitus, jossa mukana rakentamispalvelun käännettu
alv
