Kun rakentamispalvelun myyntiin sovelletaan käännettyä verovelvollisuutta, myyjä antaa ostajalle laskun, joka sisältää yleiset laskumerkinnät. Laskuun ei kuitenkaan merkitä verokantaa eikä veron määrää. Laskussa tulee olla lisäksi ostajan arvonlisäverotunniste (suomalaisella ostajalla Y-tunnus) ja tieto siitä, että ostaja on veronmaksuvelvollinen. Laskuun merkitään joko ostajan verovelvollisuuden peruste taikka viittaus AVL 8 c §:ään tai Euroopan yhteisöjen neuvoston direktiivin 2006/112/EY artiklaan 199. (Veroh 9528 )
Miten saan asiakkaan Y-tunnuksen laskuun?
1. Lisää asiakaskortistoon asiakkaan Y-tunnus kenttään
asiakkaan Y-tunnus
2. Lisää laskulomakkeelle teksti Y-tunnus: @AS_Y-tunnus
ks. ohjeet Ostajan
Y-tunnus laskuun
Miten saan laskusta pois arvonlisäveron?
Muuta laskun tuoteriveille alv % saraan 0
Minulla ei näy alv % saraketta laskunsyötössä?
Valitse määritä/kaikki sarat näkyviin.
Kun muutin laskun tuoterivillä alv euro -kentän arvoksi
0 siihen muuttui takaisin arvonlisäveron määrä?
Muuta ALV % -kenttää. Alv euro -kenttään tehty
muutos ei jää voimaan, vaan ohjelma laskee siihen kenttään
alv:n
Miten saan automaattisesti arvonlisäveron pois niiden asiakkaiden laskuista,
joihin sovelletaan käännettyä arvonlisäverovelvollisuutta
?
Lisää asiakaskortistossa asiakkaan Selite10 kenttään
alv0
Tällöin laskun syötössä ohjelma automaattisesti
antaa tälle asiakkaalle tuoteriveille ALV% 0
Verokannan voit muuttaa laskun tuoteriville, jos myytkin 23% verolla.
Toimii laskutusohjelman versiosta 17.11.2010 alkaen.
Miten saan laskuun tiedon siitä, että verovelvollinen on ostaja?
Lisää tuotekortistoon tuote, jonka
- koodi on rp
- selite on ALV 0% (AVL 8 c §) "rakentamispalvelun käännetty
verovelvollisuus"
- laskua tehdessä hae laskulle tuote rp
Näin toimin, mutta teksti katkeaa kun yksikkö -kenttään
tuli teksti h/kpl?
Tyhjennä yksikkökoodin kenttä
Miten saan ohjelman niin, ettei se lisäisi yksikköä
lauseketta haettaessa?
Tyhjennä yksikkökoodin oletus laskunsyöttötilassa
valinnalla Määritä/perustiedot/syöttötoiminnot/Yksikkökoodin
oletus / tyhjennä siellä oleva teksti ja paina OK.
Miten saan jaettua ym. lausekkeen kahdelle riville?
Lisää tuotekortistoon kaksi tuotetta:
- koodi on r1
- selite on ALV 0% (AVL 8 c §)
ja toinen tuote jonka
- koodi on r2
- selite on rakentamispalvelun käännetty verovelvollisuus
- laskua tehdessä hae laskulle tuotteet r1 ja r2
Miten saan ym. lausekkeen tulostumaan automaattisesti niille asiakkaille,
joihin sovelletaan käännettyä arvonlisäverovelvollisuutta?
Tapa 1: Asiakkaan tiedoista laskulle:
Lisää asiakkaan Selite9 kenttään ym. lauseke ja määritä
Selite9 kenttä tulostumaan laskuun muuttujalla @AS_Selite9
Tapa 2: Asiakkaan tiedoista laskunsyöttötilaan, laskunsyöttötilasta laskulle:
Lisää asiakkaan Selite9 kenttään ym. lauseke
Määritä
se sijoitettavaksi laskunsyöttötilassa lisätieto 2 kenttään
(laskunsyöttötötilassa määritä/laskuotsikoiden
lisäkentät).
Määritä laskunsyöttötilan lisätieto2 kenttä
tulostumaan laskuun muuttujalla @LISÄTIETO2
Tapa 3a: Kiinteästi lomakesovitukseen, tulosta omalomake -painikkeella:
Tee lomakesovitus RAKPALV.LOM jossa on vakiolauseke <> -merkkien
välissä.
<ALV 0% (AVL 8 c §) "rakentamispalvelun käännetty
verovelvollisuus">
Tulosta lasku omalomakepainikkeella.
Tapa 3b: Kiinteästi lomakesovitukseen, tulostuu automaattisesti:
Jos käytössäsi on lähete/laskutus, määritä
rakpalv.lom tulostumaan automaattisesti:
Lisää asiakkaan laskutusosoite
-kenttään jokin tilinumero, esim 101710-122.
Valitse laskunsyöttötilassa määritä / suoraveloituksen
lomakesovitus ja ruksaa kohta [x] Suoraveloitusasiakkaille käytetään
.. ja valitse lomakesovitukseksi rakpalv.lom.
Ks ohjeet artikkelista Suoraveloitusaineiston
muodostaminen lähete/laskutuksessa.
Miten näen asiakkaan Y-tunnuksen laskua syötettäessä?
Määritä se haettavaksi laskunsyöttötilan lisätieto1 kenttään ja tulostumaan sieltä laskulle:
1. Lisää asiakaskortistoon asiakkaan tietoihin Y-tunnus
2. Laskunsyöttötilassa määritä / laskuotsikoiden
lisäkentät
3. Valitse käyttämätön lisätietokenttä,
esim Lisätieto 1
4. Anna otsikoksi Y-tunnus
5. Valitse otetaan kenttään tieto .. -pudotuslistalta Y-tunnus
ja paina OK
6. Lisää laskulomakkeelle teksti Y-tunnus: @LISÄTIETO1
Kun haet asiakkaan laskulle, ohjelma sijoittaa asiakaskortistossa Y-tunnus
kentässä olevan tiedon laskunsyöttötilan Lisätieto1
kenttään joka tulostuu laskulle @LISÄTIETO1 muuttujalla.
Miten toteutetaan verohallinnon artikkelissa 9528 mainuttu
Laskuun ei kuitenkaan merkitä verokantaa eikä veron määrää?
Käsityksemme mukaan vakiolausekkeen käyttö riittää.
Soveltamisohjetta lukiessa saattaa tulla siihen käsitykseen, ettei laskussa tulisi olla arvonlisäveroerittelyä eikä alv% eikä alv euro -sarakkeita.
Käytännössä vakiolausekkeen käyttö riittää selventämään asian todellisen luonteen.