Kustannuspaikoittainen erittely palkanmaksusta kirjanpitoon tehdään
tiliöintitositteella.
Tiliöintitosite tulostetaan paperille sekä viedään
tiedostoksi. Sen tiedoston kirjanpito-ohjelma käskettäessä
lukee päiväkirjaan.
Palkanmaksussa voidaan käyttää eri kustannuspaikkoja
varten tehtyjä tiliöintitositteen pohjia.
Voidaan käyttää myös "kust.p." saraketta.
Kun siihen syöttää esimerkiksi koodin "AA" niin
tiliöintitositteeseen se menee koodilla @144kpAA.
Jos "AA" on koodi-sarakkeessa, niin se rivi menee tiliöintitositteeseen
koodilla @154AA
Tiliöintitositteen määrittelyssä kerrotaan kullekin
erälle tuleva kirjanpidon tilin numero.
Jos kirjanpidossa käytetään kustannuspaikka saraketta, niin
siihen voidaan tuoda teksti tiliöintitositteen tekstiosan alusta.
Kirjanpitoon luettaessa ohjelma kysyy, erotellaanko tekstiä kustannuspaikan
sarakkeeseen.
Jos kukin palkansaaja kuuluu aina yhteen kustannuspaikkaan, niin voidaan kullekin kustannuspaikalle laatia oma tiliöintitositteen pohjansa. Tulostettaessa kustannuspaikan tiliöintitositetta, valitaan mukaan siihen kuuluvat palkansaajat. Määrittelyyn voidaan tekstiosien alkuun merkitä kustannuspaikan koodi. Se saadaan eroteltua päiväkirjaan kustannuspaikan sarakkeeseen. Myöskin kirjanpitoon vietäessä kustannuspaikan koodin syöttäminen näppäimin on verrattain helppoa.
Jos palkansaaja kuuluu useaan kustannuspaikkaan, on mahdollisuus esimerkiksi
syöttää palkansaajan kukin eri kustannuspaikan palkan erä
omana rivinään ja laatia sen mukainen tiliöintitositteen
pohja.
Mahdollista on myös jakaa palkka prosenttimääräisessä
suhteessa "palkkojen tarkennuksia" luukussa eri kustannuspaikoille.
Siellä voidaan käyttää erimerkiksi A-hinnan laskentakaavoja
ZXNUO, ZXVAN, ZXYLE. Kappalemääriksi laitetaan se prosenttiosuus
joka rahapalkasta merkitään kullekin kustannuspaikalle. Kappalemäärinä
voi olla esim. 0,5 0,6 ja 0,2 tällöin rahapalkasta menee eri
kustannuspaikoille rahapalkan määrä ja 30% teoreettista
sosiaalikulua.
Alempi selostus on aiemmin asiasta kirjoitettua
Atso Mäkinen 2013
Erittely kirjanpidon tilille:
Palkanmaksussa kustannuspaikan sarakkeeseen koodiksi vaikkapa tilin
numero 6001. Tiliöintitositteeseen koodiksi @144kp6001 ja tilin numeroksi
6001.
Erittely kustannuspaikan sarakkeeseen:
Palkanmaksussa kustannuspaikan sarakkeeseen koodiksi kirjanpidossa
käytetty kunkin kustannuspaikan koodi esimerkiksi AA. Tiliöintitositteeseen
koodiksi @144kpAA ja tilin numeroksi vaikkapa sama 6000 kuin kaikilla muilla
palkoilla. Tiliöintitositteen sanallisen selitteen alkuun merkitään
kyseiselle riville AA. Kaikkiin muihinkin tiliöintitositteen selitteisiin
laitetaan vastaava, ellei muuta niin yleinen koodi YL. Tositetta kirjanpitoon
vietäessä noukitaan kustannuspaikan koodi selitteen alusta kahden
merkin matkalta. Silloin kustannuspaikan sarake kirjanpidossa täyttyy.
Käyttäjän on mietittävä tiliöintositteen
rakenne sellaiseksi että luvut kulkeutuvat kirjanpitoon oikein
PALKAN OSIEN ERITTELY KUSTANNUSPAIKOITTAIN KIRJANPITOON
Kysymys: Miten saan kirjanpitoon siirrettyä Asteri Palkanmaksu -ohjelmasta rahapalkat, lomapalkkajaksotuksen, tel- ja työttömyysvakuutusmaksun ja sotu-maksun eriteltyinä kustannuspaikoittain?
Vastaus: Kirjanpitoon saat siirrettyä aineistoa tulostamalla tiliöintitositteen.
1. Aluksi syötä palkkoja seuraavasti, esimerkissämme kustannuspaikkojen tunnisteet ovat 31, 32 ja 35
2. Määrittele tiliöintitositteeseen haluamasi rivit esimerkiksi
seuraavasti
Laskentakaavat tarkoittavat esimerkiksi seuraavaa:
@101 on rahapalkat yhteensä
@144kp31 on sen rivin "yhteensä", jossa "kust.p."-kentässä
on 31
@144kptyo35 on sen rivin "yhteensä", jossa "kust.p."-kentässä
on tyo35
jne.
Debet- ja kredit-sarakkeisiin voit syöttää tarvitsemasi
tilinumerot.
3. Jotta saisit kustannuspaikkakohtaisiin tel- yms. maksuihin a-hinnaksi ko. kustannuspaikan palkkasumman, määrittele a-hinnan laskentakaavat toiminnolla Määritä|A-hinnan laskentakaavat seuraavasti:
4. Tulosta|Tiliöintitosite DOS-päiväkirjaksi. Lue se Asteri Kirjanpitoon toiminnolla Tiedosto|Yhdistä DOS-päiväkirja.
5. Jos haluat työnantajan tel-maksut eriteltynä kustannuspaikoittain myös palkkalistan loppuun, Määritä|Palkanmaksajan tiedot seuraavasti:
6. Jos tarvitset työntekijän tel-maksuja esim. vuosi-ilmoitukseen,
saat ne kaavalla
@154tttel+@154zxtel31+@154zxtel32+@154zxtel35